연금수령 시 세금은 어떻게 되나요? [연금 투자사용설명서 EP.3]

핵심 요약

• [사실] 연금 계좌는 세액 공제 받지 않은 금액, 퇴직금, 세액 공제 받은 금액 및 운용 수익의 세 가지 재원으로 나뉩니다. → [의미] 각 재원별로 과세 대상 여부 및 세율이 다릅니다. → [투자자 시사점] 연금 수령 시 어떤 재원에서 먼저 인출하는지가 중요합니다.
• [사실] 세액 공제를 받지 않은 금액은 연금 수령 또는 연금 외 수령 시 모두 과세 대상에서 제외됩니다. → [의미] 해당 금액은 무조건 비과세 혜택을 받습니다. → [투자자 시사점] 연금 계좌 인출 시 가장 먼저 고려해야 할 부분입니다.
• [사실] 퇴직금을 만 55세 이후 연금으로 수령하면 퇴직 소득세의 70%만 납부합니다 (11년 이상 연금 수령 시 60%, 21년 이상 연금 수령 시 50% 절세). → [의미] 이는 퇴직 소득세의 30% 이상을 절감하는 효과가 있습니다. → [투자자 시사점] 당장 자금이 필요하지 않더라도 만 55세 이후에는 연금 개시를 통해 세금 혜택을 받는 것이 유리합니다.